Quem precisa registrar renda estrangeira?
A lei federal exigeCidadãos dos EUA e estrangeiros residentesrelatar sua renda mundial, incluindo renda de relações de confiança estrangeiras e bancos estrangeiros e outras contas financeiras.
Um cidadão dos EUA ou um estrangeiro residente dos EUA que está fisicamente presente em um país ou países estrangeiros por pelo menos 330 dias completos durante qualquer período de 12 meses consecutivos.
Use a seção 'estrangeira' da declaração de imposto para registrar sua renda ou ganhos no exterior.Inclua renda que já foi tributada no exterior para obter um benefício de crédito tributário estrangeiro, se você é elegível.
Para o ano fiscal de 2022 (a declaração de imposto apresentada em 2023), você pode ser elegível para excluiraté US $ 112.000de sua receita suada no exterior do seu imposto de renda dos EUA.Para o ano fiscal de 2023 (a declaração de imposto apresentada em 2024), esse valor aumenta para US $ 120.000.
Como registrar seus impostos sem um W-2.Se você não recebe um formulário W-2 para o seu emprego, ou se trabalha para um empregador estrangeiro e, portanto, não receber um W-2, você podeArquive seus impostos usando o Formulário 4852.O Formulário 4852 é um substituto que os contribuintes podem usar se nunca receberam um W-2 (ou se o W-2 for impreciso).
Se você ganhou renda estrangeira no exterior, você o denuncia aos EUA emIRS Formulário 1040.Além disso, você também pode ter que registrar alguns outros formulários fiscais internacionais relacionados a ganhos estrangeiros, como o seu FBAR (Formulário Formado 114) e o FORM 8938.
A exclusão de renda ganho estrangeiro é voluntária.Você pode escolher a exclusão de renda ganhada estrangeira e/ou a exclusão de moradias estrangeiras, preenchendo as partes apropriadas do Formulário 2555.
O IRS penaliza as falhas em relatar e falhas em pagar e as multas por relatar violações podem ser substanciais.Com isso em mente, se você não conseguiu relatar sua renda existente ao IRS,Este é um problema que você deseja abordar proativamente - antes de enfrentar uma auditoria ou investigação do IRS.
Se você é um cidadão dos EUA ou um estrangeiro residente, sua renda está sujeita ao imposto de renda dos EUA, incluindo qualquer renda estrangeira ou qualquer renda que seja obtida fora dos EUA, isso não importa se você residir dentro ou fora dos EUA quando vocêGanhe esta renda.
O valor máximo de exclusão de renda ganho estrangeiro é ajustado anualmente pela inflação.Para o ano fiscal de 2023, a exclusão máxima de renda ganho estrangeiro é a menor da renda estrangeira obtida ouUS $ 120.000 por pessoa qualificada.Para o ano fiscal de 2024, a exclusão máxima é de US $ 126.500 por pessoa.
Os cidadãos dos EUA precisam pagar impostos sobre bens estrangeiros?
Takeaways -chave.A compra de propriedades no exterior não aciona automaticamente um requisito de relatório de impostos dos EUA.A venda de propriedades estrangeiras resultará em um ganho ou perda de capital que é relatável na sua declaração de imposto de renda dos EUA.A compra ou venda de propriedades estrangeiras pode criar obrigações fiscais em seu país de residência.
Geralmente,O setor imobiliário estrangeiro não precisa ser relatado se for mantido diretamente e usado como residência pessoal.Mas, quando o setor imobiliário é mantido através de certas entidades ou usado para renda de aluguel, pode desencadear requisitos de relatórios.
Os EUA são um dos poucos países que tributa seus cidadãos sobre sua renda mundial, independentemente de onde eles vivem ou ganham sua renda.Isso significa queOs expatriados americanos estão potencialmente sujeitos a dupla tributação- uma vez pelo país onde eles ganham sua renda e novamente pelos Estados Unidos.
DesdeContas estrangeiras são tributáveis, o IRS e o Tesouro dos EUA têm um processo muito rígido para declarar ativos no exterior.Qualquer cidadão americano com contas bancárias estrangeiras totalizando mais de US $ 10.000 em agregado ou a qualquer momento durante o ano civil, deve relatar essas contas ao departamento do Tesouro.
Se usado corretamente, o FEIE pode ajudá -lo a economizar milhares de dólares em seus impostos americanos.A exclusão máxima para 2024 é de US $ 126.500.Se você estiver arquivando o registro de casado em conjunto e seu cônjuge também atende aos requisitos da FEIE, poderá excluir até US $ 253.000 de sua renda estrangeira em 2024.
Formulário 1040 completo, cronograma C para relatar receitas, despesas e deduções por conta própria.Calcule e relate o passivo do imposto de trabalho por conta própria no Cronograma SE a uma taxa de 15,3%.Verifique se há oportunidades para reduzir sua conta de impostos por meio de deduções, créditos e outros benefícios fiscais de expatriados.
Na seção de dividendos e distribuições do seu formulário 1099, você pode ter valores emCaixas 7 e 8: “Imposto estrangeiro pago” e o correspondente “país estrangeiro ou posse dos EUA”.Esses valores representam impostos estrangeiros que foram pagos como resultado de dividendos que você recebeu de ETFs como VEA ou VWO, que possuem uma ampla gama ...
Você também pode precisar registrar outros formulários de impostos, dependendo do tipo de renda que você ganhou.Por exemplo, se você obteve juros e dividendos estrangeiros, os relataria no Anexo B do Formulário 1040.A receita comercial estrangeira é relatada no Cronograma C.
Você precisará relatar toda a sua renda, seja obtida nos EUA ou no exterior.Veja como inserir sua renda estrangeira: Faça login no TurboTax e abra ou continue seu retorno.Procurar renda estrangeira.
- Alabama.
- Califórnia.
- Havaí.
- Massachusetts.
- Nova Jersey.
- Pensilvânia.
Para onde a exclusão de renda estrangeira acontece em 1040?
Seu valor total de renda estrangeira estará na linha 24. Você pode excluir um máximo de US $ 108.700 em renda suada por pessoa (2021).Como resultado, John e Jane Doe podem excluir seus salários de sua declaração de imposto, pois eles ganham menos do que o limite.
Digite o valor da exclusão de renda ganhada estrangeira reivindicada em seus impostos federais de 2022.Este valor aparece emIRS Formulário 1040 Cronograma 1, linha 8D.
De fato, muito menos de 1% dos contribuintes dos EUA são auditados a cada ano.Infelizmente,As chances aumentam para os americanos que vivem no exterior.Provavelmente, isso é por alguns motivos.Por exemplo, a complexidade dos impostos sobre expat significa que é mais fácil cometer um erro ao arquivar.
Se você é um cidadão dos EUA no exterior e nunca apresentou uma declaração de imposto, pode relaxar.O IRS construiu em uma salvaguarda para expatriados honestos que realmente não sabiam que tinham obrigação de arquivamento de impostos.Você pode ser pego sem penalidade com procedimentos de conformidade de arquivamento simplificados.
Receita de imposto alta éRenda se os impostos estrangeiros que você pagou sobre a receita (após a alocação de despesas) exceder o maior imposto dos EUA que pode ser imposto à receita.