Como posso evitar o pagamento de impostos sobre a renda estrangeira?
Com o Crédito Fiscal Estrangeiro, você pode mostrar aos EUA quanto dinheiro pagou em impostos a esse país estrangeiro e receber um crédito por cada dólar devido, para que não precise pagar impostos pela mesma renda novamente em sua declaração de impostos nos EUA. Se você se qualificar, poderá reivindicar o Crédito Fiscal Estrangeiro preenchendo o Formulário 1116.
Para o ano fiscal de 2022 (a declaração fiscal apresentada em 2023), você pode ser elegível para excluiraté US$ 112.000de sua renda obtida no exterior de seu imposto de renda nos EUA. Para o ano fiscal de 2023 (a declaração fiscal apresentada em 2024), esse valor aumenta para US$ 120.000.
Se você é cidadão dos EUA ou estrangeiro residente nos Estados Unidos e mora no exterior,você é tributado sobre sua renda mundial.
Um dos principais catalisadores para o IRS saber sobre receitas estrangeiras que não foram declaradas é através da FATCA, que é a Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras.
Ser cidadão dos EUA ou estrangeiro residente de um país estrangeiro com o qual os EUA tenham um tratado de imposto de renda. Ganhe renda ativa. Rendas não auferidas ou inativas, como pagamentos de pensões, juros e dividendos, não podem ser incluídas. Estar no exterior para trabalhar por um período superior a um ano.
Sim, se você for um cidadão dos EUA ou um estrangeiro residente que viva fora dos Estados Unidos, sua renda mundial estará sujeita ao imposto de renda dos EUA., independentemente de onde você mora. No entanto, você pode se qualificar para certas exclusões de rendimentos auferidos no exterior e/ou créditos de imposto de renda estrangeiro.
Salários – Os salários incluemqualquer rendimento pago a você por serviços ou bens vendidos. Isso inclui se você trabalha para uma empresa estrangeira ou se é um empreiteiro autônomo trabalhando em um país estrangeiro. Juros – Os juros incluem dinheiro ganho de uma conta em banco estrangeiro ou de um CD, por exemplo.
Você deve expressar os valores informados em sua declaração de imposto de renda dos EUA em dólares americanos. Portanto,você deve converter moeda estrangeira em dólares americanos se receber receitas ou pagar despesas em moeda estrangeira. Em geral, use a taxa de câmbio vigente (ou seja, a taxa à vista) ao receber, pagar ou acumular o item.
Uma das maneiras mais fáceis para o IRS descobrir sua conta em um banco estrangeiro éter as informações fornecidas a eles por várias instituições financeiras estrangeiras.
Como cidadão dos EUA ou estrangeiro residente, você deve declarar renda estrangeira ao IRS, independentemente de residir nos EUA ou não.
O que acontece se eu não declarar renda estrangeira?
Como contribuinte dos EUA,você pode enfrentar penalidades por não declarar sua renda obtida no exterior, mesmo que não deva nenhum imposto de renda federal. O IRS penaliza as falhas de notificação e de pagamento e as penalidades por relatar violações podem ser substanciais.
Mais em pagamento
Uma penalidade por divulgação de informações internacionais pode ser aplicada se você tiver atividades financeiras de fontes estrangeiras e não seguir leis, regras e regulamentos fiscais. Enviaremos um aviso pelo correio se você estiver devendo uma multa e cobraremos juros mensais até que você pague o valor integral.
A penalidade mínima que você pode enfrentar por violação não intencional éUS$ 10.000 para cada ano em que você não apresentar o FBAR. Se o IRS considerar a falha no registro como intencional, a multa será de US$ 100.000 ou 50% do saldo da conta no momento da violação, o que for maior.
Fonte de renda ganha
A fonte de sua renda auferida é o local onde você realiza os serviços pelos quais recebe a renda. A renda auferida no exterior é a renda que você recebe pela prestação de serviços pessoais em um país estrangeiro. Onde ou como você é pago não afeta a fonte da renda.
- Alabama.
- Califórnia.
- Havaí.
- Massachusetts.
- Nova Jersey.
- Pensilvânia.
A exclusão de rendimentos auferidos no exterior é voluntária. Você pode escolher a exclusão de rendimentos auferidos no exterior e/ou a exclusão de moradia no exterior preenchendo as partes apropriadas do Formulário 2555.
Os EUA são um dos poucos países que tributam os seus cidadãos sobre o seu rendimento mundial, independentemente de onde vivam ou obtenham os seus rendimentos. Isso significa queExpatriados americanos estão potencialmente sujeitos a dupla tributação– uma vez pelo país onde auferem os seus rendimentos e novamente pelos Estados Unidos.
Para indivíduos que têm dupla cidadania dos EUA e de outro país,os EUA impõem impostos aos seus cidadãos sobre os rendimentos auferidos em qualquer parte do mundo. 7 Se você mora em seu país de residência dupla que não seja os EUA, poderá dever impostos tanto ao governo dos EUA quanto ao país onde a renda foi obtida.
Como declarar seus impostos sem um W-2. Se você não receber um formulário W-2 para seu emprego, ou se trabalhar para um empregador estrangeiro e, portanto, não receber um W-2, você poderegistre seus impostos usando o Formulário 4852. O Formulário 4852 é um substituto que os contribuintes podem usar caso nunca tenham recebido um W-2 (ou se o W-2 estiver incorreto).
A renda altamente tributada érenda se os impostos estrangeiros que você pagou sobre a renda (após alocação de despesas) excederem o imposto mais alto dos EUA que pode ser cobrado sobre a renda.
Pago impostos sobre contas bancárias estrangeiras?
Desdecontas estrangeiras são tributáveis, o IRS e o Tesouro dos EUA têm um processo muito rígido para declarar ativos no exterior. Qualquer cidadão americano com contas em bancos estrangeiros totalizando mais de US$ 10.000 no total, ou em qualquer momento durante o ano civil, é obrigado a reportar tais contas ao Departamento do Tesouro.
Se usado corretamente, o FEIE pode ajudá-lo a economizar milhares de dólares em impostos nos EUA. A exclusão máxima para 2024 é de US$ 126.500. Se você estiver entrando com o pedido de casamento em conjunto e seu cônjuge também atender aos requisitos da FEIE, você poderá excluir até US$ 253.000 de sua renda estrangeira em 2024.
Quem deve apresentar o FBAR? Uma pessoa dos Estados Unidos que tenha interesse financeiro ou autoridade de assinatura sobre contas financeiras estrangeiras deverá apresentar um FBAR se o valor agregado das contas financeiras estrangeiras exceder US$ 10.000 em qualquer momento durante o ano civil.
As penalidades por não apresentar um Relatório de Conta Bancária Estrangeira (FBAR) podem ser criminais (como você pode ir para a prisão) ou civis, ou em alguns casos, ambos. As penalidades criminais incluem: Falha intencional em apresentar um FBAR. Até $ 250.000 ou 5 anos de prisão ou ambos.
Limite de transferência internacional de dinheiro: IRS
O IRS não impõe limites às quantias de dinheiro enviadas, mas existem requisitos de relatórios para pagamentos avaliados em10.000 dólares ou mais— ou pagamentos individuais efetuados num curto período que no total totalizam mais de 10.000 USD.
