Quais são os exemplos de títulos isentos de impostos?
Títulos municipais, que representam obrigações de um estado, território ou município, são um exemplo típico de título isento de impostos. Os títulos isentos de impostos são mais valiosos e benéficos quanto mais impostos uma pessoa tiver de pagar.
Financiamento de títulos isentos de impostos para organizações e indústrias sem fins lucrativos. Existem autoridades de títulos licenciadas pelo estado em todos os estados. Eles incluemautoridades de instalações de saúde, agências de financiamento habitacional, autoridades de instalações de ensino superior e autoridades financeiras de desenvolvimento industrial.
As fontes mais comuns de juros isentos de impostos vêm detítulos municipais ou ativos geradores de renda dentro das contas de aposentadoria de Roth.
- Títulos do governo.
- Títulos de governos estrangeiros.
- Títulos de bancos ou instituições financeiras.
- Títulos emitidos por companhias de seguros.
- Utilidade pública e títulos ferroviários.
- Títulos sem fins lucrativos.
- Planos de benefícios a funcionários.
Todos os títulos corporativos e alguns títulos governamentaissão títulos tributáveis. Por exemplo, os títulos do Tesouro são tributados em nível federal, mas podem ser isentos de impostos locais e estaduais.
A renda de títulos emitidos por governos estaduais, municipais e locais (títulos municipais ou munis) geralmente está isenta de impostos federais. * Você terá, no entanto, que declarar essa receita ao declarar seus impostos.
Títulos municipais – ou “munis” – sãogeralmente considerado um investimento de menor risco em comparação com ações e títulos corporativos. Os governos têm um forte incentivo para pagar a sua dívida e, historicamente, as taxas de incumprimento das obrigações municipais têm sido relativamente baixas.
Os títulos normalmente pagam um valor fixo de juros (geralmente pago duas vezes por ano). Os juros de títulos corporativos e de títulos do Tesouro dos EUA são normalmente tributáveis em nível federal. Os títulos do Tesouro dos EUA estão isentos de impostos de renda estaduais e locais.
Os juros dos títulos do Tesouro são geralmente tributáveis em nível federal, mas não em nível estadual. Os juros dos munis geralmente são isentos de impostos federais e, se você mora no estado onde o título foi emitido, os juros também podem estar isentos de impostos estaduais.
A renda de fundos de títulos tributáveis é geralmente tributada em nível federal e estadual de acordo com as alíquotas normais do imposto de renda no ano em que foi auferida. Os fundos que detêm exclusivamente títulos do Tesouro dos EUA podem estar isentos de impostos estaduais.
Os títulos do Tesouro são títulos isentos de impostos?
Tributação.A receita de juros de títulos do Tesouro está sujeita ao imposto de renda federal, mas isenta de impostos estaduais e locais. Os rendimentos dos títulos do Tesouro são pagos no vencimento e, portanto, tributáveis no ano em que são recebidos.
Além de ser apoiado pelo governo dos EUA,os juros sobre títulos do Tesouro estão isentos de imposto de renda estadual (mas não federal). Essa é uma boa vantagem na Califórnia, onde a alíquota tributária máxima é de 13,3%, a mais alta do país.
Um título não isento é aquele que não possui isenção com base apenas no que é.A maioria dos títulos, incluindo a grande maioria das ações, não estão isentos. Estas são as transações isentas cobertas pelo Uniform Securities Act (EUA): Colocações privadas.
- Reporte os juros todos os anos e pague impostos sobre eles anualmente.
- Adie o relatório de juros até que você resgate os títulos ou desista da propriedade do título e ele seja reemitido ou o título não esteja mais rendendo juros porque está vencido.
A principal diferença entre um título municipal tributável e um muni isento de impostos é que os munis tributáveis pagam receitas de juros que estão sujeitas a impostos de renda federais e estaduais, enquanto os munis isentos de impostos pagam receitas de juros que geralmente estão isentas de impostos de renda federais e estaduais.
O que é tributável? O que não é?Os juros sobre títulos corporativos são tributáveis pelos governos locais, estaduais e federais. No entanto, os juros sobre títulos emitidos por governos estaduais e locais (genericamente chamados de títulos municipais ou munis) geralmente estão isentos de imposto de renda federal.
Títulos usados para financiar projetos governamentais locais e estaduais, como edifícios e rodovias, recebem status de isenção de impostos em nível federal.. Além disso, as pessoas que compram títulos emitidos por seus estados ou localidades podem não ser obrigadas a pagar impostos estaduais ou locais sobre os juros.
Como a receita de juros da dívida estadual e local está excluída do imposto de renda federal, a taxa de juros dessa dívida “isenta de impostos” é inferior à taxa de juros da dívida tributável..
26 Código dos EUA § 149- Os títulos devem ser registrados para serem isentos de impostos; outros requerimentos. Nada na seção 103 (a) ou em qualquer outra disposição da lei deve ser interpretado no sentido de fornecer uma isenção do imposto de renda federal para juros sobre qualquer título com registro obrigatório, a menos que tal título esteja na forma registrada.
Se você sentar noFaixa de imposto de renda de 35%e viver num estado com taxas de imposto de rendimento relativamente elevadas, então investir em obrigações municipais (munis, para abreviar) será provavelmente uma opção melhor do que obrigações tributáveis. Alternativamente, se sua renda estiver na faixa de imposto de 12%, você pode querer evitar títulos municipais.
Qual é a taxa de juros dos títulos isentos de impostos?
Mas existem compradores e vendedores limitados no mercado secundário. Como resultado, a liquidez destas obrigações varia de moderada a elevada. Os títulos isentos de impostos geralmente têm uma taxa de cupom pré-fixada pelo governo. A taxa de juros geralmente varia de5,50% a 6,50%.
Os títulos municipais geram rendimentos isentos de impostos e, portanto, pagam taxas de juros mais baixas do que os títulos tributáveis. Os investidores que antecipam uma queda significativa na sua taxa marginal de imposto sobre o rendimento podem ser mais bem servidos pelo rendimento mais elevado disponível nas obrigações tributáveis.
| Valor nominal | Valor da compra | Valor de 20 anos (adquirido em maio de 2000) |
|---|---|---|
| Título de $ 50 | US$ 100 | US$ 109,52 |
| Título de $ 100 | US$ 200 | US$ 219,04 |
| Título de $ 500 | US$ 400 | US$ 547,60 |
| Título de $ 1.000 | US$ 800 | US$ 1.095,20 |
Você pode relatar os juros a cada ano que ganhar ou quando descontar o título. Você reportará isso no Anexo B do seu 1040. Você pode evitar esses impostos usando o dinheiro para despesas qualificadas de ensino superior.
Sim, você é obrigado a pagar imposto de renda federal sobre os juros auferidos por títulos de capitalização herdados da série I. Os juros são tributados no ano em que são ganhos edeve ser informado na declaração de imposto do beneficiário.
