Preciso relatar uma conta em banco estrangeiro abaixo de US$ 10.000?
Uma pessoa obrigada a apresentar um FBAR deve relatar todas as suas contas financeiras estrangeiras, incluindo quaisquer contas com saldos inferiores a US$ 10.000..
Quem deve apresentar o FBAR? Uma pessoa dos Estados Unidos que tenha interesse financeiro ou autoridade de assinatura sobre contas financeiras estrangeiras deverá apresentar um FBAR se o valor agregado das contas financeiras estrangeiras exceder US$ 10.000 em qualquer momento durante o ano civil.
O resultado final. De acordo com a Lei do Sigilo Bancário,Os contribuintes dos EUA devem reportar as suas contas bancárias e activos financeiros no estrangeiro, mesmo que esses activos não gerem rendimentos tributáveis. Você deve relatar qualquer conta com mais de US$ 10.000 ou se suas contas combinadas tiverem um valor total superior a US$ 10.000.
As penalidades por não apresentar um Relatório de Conta Bancária Estrangeira (FBAR) podem ser criminais (como você pode ir para a prisão) ou civis, ou em alguns casos, ambos. As penalidades criminais incluem: Falha intencional em apresentar um FBAR. Até $ 250.000 ou 5 anos de prisão ou ambos.
Uma das maneiras mais fáceis para o IRS descobrir sua conta em um banco estrangeiro éter as informações fornecidas a eles por várias instituições financeiras estrangeiras.
As instituições financeiras e os prestadores de transferências monetárias são obrigados a comunicar as transferências internacionais queexceder US$ 10.000. Você pode aprender mais sobre a Lei do Sigilo Bancário na Controladoria da Moeda. Geralmente, eles não relatam transações com valor abaixo desse limite.
O FBAR é necessário porqueinstituições financeiras estrangeiras que não conduzem negócios nos Estados Unidos podem não estar sujeitas aos mesmos requisitos de relatórios que as instituições financeiras nacionais estão sujeitas.(como a exigência de preencher um Formulário 1099 para relatar os juros pagos ao titular da conta).
Imposto sobre Banco Estrangeiro
O IRS geralmente não pode cobrar uma conta bancária estrangeira. Mas pode ser cobrado de uma filial nacional de um banco estrangeiro. As regras para este tipo de taxa podem ser encontradas em 26 C.F.R. 301.6332–1(a)(2).
A não apresentação de um FBAR pode resultar empenalidades civis significativas. Para violações não intencionais, as penalidades aplicadas após 19 de janeiro de 2023 têm um máximo de US$ 15.611 por violação. Se o IRS determinar que ocorreu uma violação intencional, uma multa máxima de $ 156.107 poderá ser aplicada.
O “estrangeiro” em ativos financeiros estrangeiros significa fisicamente localizado fora dos Estados Unidos. Os ativos financeiros consistem em: Contas mantidas em uma instituição financeira, como contas bancárias (correntes, poupança, CDs, à vista), corretagem e contas de valores mobiliários. Contas de futuros ou opções de commodities.
Os cidadãos dos EUA precisam relatar contas em bancos estrangeiros?
Uma pessoa dos EUA, incluindo um cidadão, residente, corporação, parceria, sociedade de responsabilidade limitada, trust e patrimônio, deve apresentar um FBAR para relatar: um interesse financeiro ou assinatura ou outra autoridade sobre pelo menos uma conta financeira localizada fora dos Estados Unidos se .
Não, abrir uma conta bancária offshore não é ilegal- na verdade, praticamente qualquer um pode fazer isso. No entanto, os serviços bancários offshore muitas vezes têm uma má reputação. Isso ocorre porque algumas pessoas usam contas em bancos estrangeiros para lavagem de dinheiro ou evasão fiscal, ambas definitivamente ilegais.
Além do imposto e dos juros gerados pelo rendimento do activo estrangeiro, o contribuinte deve pagar uma multa diversa igual a 5 por cento de qualquer activo estrangeiro (ou seja, uma conta bancária) que não tenha sido devidamente reportado nas declarações originais. (Veja http://www.irs.
Pessoas dos EUA (cidadãos dos EUA, titulares de Green Card, estrangeiros residentes e cidadãos com dupla nacionalidade) são obrigados a apresentar um FBAR se o saldo combinado de todas as contas estrangeiras que você possui ou tem interesse financeiro ou autoridade de assinatura for superior a US$ 10.000 em qualquer momento durante o ano civil.
Compartilhe: O IRS provavelmente já conhece muitas de suas contas financeiras e pode obter informações sobre quanto existe. Mas na realidade,o IRS raramente se aprofunda em suas contas bancárias e financeiras, a menos que você esteja sendo auditado ou o IRS esteja cobrando impostos atrasados de você.
Quando uma pessoa é um estrangeiro residente nos Estados Unidos,eles são obrigados a relatar suas contas, ativos, investimentos e receitas no exterior se forem considerados cidadãos dos EUA para fins fiscais.
Contas bancárias pessoais
Como isso não é renda e é simplesmente movimentar seu dinheiro,você não terá que pagar impostos sobre a transferência.
Qualquer transferência internacional de dinheiro que excedaUS$ 10.000deve ser relatado ao governo dos EUA em um Relatório de Conta Bancária Estrangeira de acordo com a Lei de Sigilo Bancário. Muitas pessoas se perguntam: “As grandes transferências bancárias demoram mais do que os serviços online?” Normalmente, a resposta é sim.
De modo geral, você pode enviartanto quanto você gosta no exterior. Não existem leis nos EUA sobre envio de dinheiro para o exterior que limitem a quantia que você pode enviar.
Algumas contas listadas no seu FBAR também precisam ser informadas ao IRS. Existem alguns ativos financeiros estrangeiros que você pode precisar relatar ao IRS no Formulário 8938 do IRS, Declaração de Ativos Financeiros Estrangeiros Especificados, que você arquiva com sua declaração de imposto de renda federal.
Quais ativos estrangeiros devem ser relatados ao IRS?
- Contas bancárias estrangeiras.
- Títulos.
- Contas financeiras.
- Instrumentos emitidos no exterior, como ações e títulos.
Para o ano fiscal de 2022 (a declaração fiscal apresentada em 2023), você pode ser elegível para excluiraté US$ 112.000de sua renda obtida no exterior de seu imposto de renda nos EUA. Para o ano fiscal de 2023 (a declaração fiscal apresentada em 2024), esse valor aumenta para US$ 120.000.
Sim, se você for um cidadão dos EUA ou um estrangeiro residente que viva fora dos Estados Unidos, sua renda mundial estará sujeita ao imposto de renda dos EUA, independentemente de onde você mora.. No entanto, você pode se qualificar para certas exclusões de rendimentos auferidos no exterior e/ou créditos de imposto de renda estrangeiro.
Exigência de relatórios para contas e ativos estrangeiros
Anexo B (Formulário 1040), Juros e Dividendos Ordinários– Na maioria dos casos, os contribuintes afetados anexam o Anexo B à sua declaração federal para declarar ativos estrangeiros.
A resposta curta é não.Os bancos não podem receber seu dinheiro sem sua permissão, pelo menos não legalmente.
